Alles over de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering
Van artikel 2:9 BW tot deponeringsplicht — op deze pagina leest u alles over de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. Onafhankelijk uitgelegd door Finass Verzekert.
- AFM-geregistreerd
- Kifid-aangesloten
- Onafhankelijk adviseur
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering dekt de persoonlijke aansprakelijkheid van bestuurders, commissarissen en toezichthouders, inclusief de kosten van verweer. Intern loopt die aansprakelijkheid via artikel 2:9 BW, bij faillissement via artikel 2:248 BW: de curator kan het bestuur aanspreken voor het boedeltekort bij kennelijk onbehoorlijk bestuur. Is de jaarrekening te laat gedeponeerd, dan staat onbehoorlijk bestuur vast en wordt vermoed dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is. De norm geldt ook voor onbezoldigde bestuurders van een stichting, vereniging of VvE, en verhaal loopt op het privévermogen. Hieronder vindt u elk onderdeel in detail.
Wat is een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering?
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering dekt de persoonlijke aansprakelijkheid van bestuurders, commissarissen en toezichthouders voor schade die zij door onbehoorlijke taakvervulling veroorzaken. Anders dan bij de AVB of BAV gaat het niet om de aansprakelijkheid van de onderneming, maar om die van de mensen die haar besturen: verhaal loopt op hun privévermogen.
Bestuurdersaansprakelijkheid gaat zelden over grote fraudes. Ze gaat meestal over een jaarrekening die te laat is gedeponeerd, een investering die achteraf onverantwoord blijkt of te weinig toezicht op een medebestuurder. De verzekering wordt gesloten door de rechtspersoon — BV, NV, stichting, vereniging, coöperatie of VvE — ten behoeve van alle huidige, voormalige en toekomstige bestuurders.
Wie sluit de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering af?
De rechtspersoon zelf: de BV, NV, stichting, vereniging, coöperatie of VvE. De polis geldt ten behoeve van alle huidige, voormalige en toekomstige bestuurders, commissarissen en toezichthouders. U hoeft als individuele bestuurder dus geen eigen polis te sluiten, maar u heeft er wel persoonlijk belang bij.
Wat is het verschil met de AVB en de BAV?
De AVB en BAV dekken de aansprakelijkheid van de onderneming. De bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering dekt de persoonlijke aansprakelijkheid van de mensen die haar besturen. Verhaal loopt daarbij op het privévermogen van de bestuurder, niet op het vermogen van de rechtspersoon.
Wat is gedekt, en wat niet?
De polis dekt de aanspraak en het verweer; opzet en boetes blijven erbuiten.
Wat is gedekt
| Situatie | Gedekt |
|---|---|
| Aanspraak van de rechtspersoon wegens onbehoorlijk bestuur (artikel 2:9 BW) | Ja |
| Vordering van de curator voor het boedeltekort na faillissement | Ja |
| Verweerkosten bij een ongegronde claim | Ja |
| Aansprakelijkheid van een vrijwillig bestuurder van een stichting of VvE | Ja |
| Aanspraak van een schuldeiser of aandeelhouder tegen u persoonlijk | Ja |
| Kosten van verweer in een boeteprocedure van een toezichthouder | Soms |
| Opzettelijk handelen of frauduleus onttrekken van vermogen | Nee |
| Bestuurlijke boetes met een punitief karakter | Nee |
Algemeen overzicht, geen persoonlijk advies; de exacte dekking en uitsluitingen staan in de polisvoorwaarden en op de verzekeringskaart van uw verzekeraar.
Is een vordering van de curator gedekt?
Ja. Spreekt de curator u na een faillissement aan voor het boedeltekort op grond van artikel 2:248 BW, dan dekt de polis zowel de aanspraak als de kosten van verweer. Uitgesloten blijven opzettelijk handelen en het frauduleus onttrekken van vermogen.
Zijn verweerkosten ook bij een ongegronde claim gedekt?
Ja. Ook een claim die uiteindelijk strandt kost een advocaat en vaak een deskundige, en die kosten vormen bij bestuurdersaansprakelijkheid doorgaans het grootste deel van de rekening. De polis vergoedt het verweer, ongeacht of de aanspraak gegrond blijkt.
Interne aansprakelijkheid: artikel 2:9 BW
Elke bestuurder is op grond van artikel 2:9 BW tegenover de rechtspersoon gehouden tot een behoorlijke vervulling van zijn taak. Schiet hij daarin ernstig tekort, dan kan de rechtspersoon zelf, vaak na een bestuurswissel of op initiatief van aandeelhouders, de bestuurder aanspreken voor de schade. Denk aan een onverantwoorde investering, onvoldoende toezicht op de financiën, of handelen met een tegenstrijdig belang.
De lat ligt hoog: er moet sprake zijn van een ernstig verwijt, beoordeeld naar alle omstandigheden van het geval. Een verkeerd uitgepakte ondernemersbeslissing is op zichzelf geen onbehoorlijk bestuur. Maar ook een claim die uiteindelijk strandt kost een advocaat, en die kosten vormen bij dit soort zaken vaak het grootste deel van de rekening.
Is een verkeerde ondernemersbeslissing onbehoorlijk bestuur?
Op zichzelf niet. De lat van artikel 2:9 BW ligt hoog: er moet sprake zijn van een ernstig verwijt, beoordeeld naar alle omstandigheden. Een investering die verkeerd uitpakte maar zorgvuldig is afgewogen, is geen onbehoorlijk bestuur. Onvoldoende toezicht op de financiën of een tegenstrijdig belang kan dat wel zijn.
Wie kan mij intern aansprakelijk stellen?
De rechtspersoon zelf, vaak na een bestuurswissel of op initiatief van aandeelhouders. Een nieuw bestuur dat de boeken opent en een onverantwoorde investering of gebrekkig toezicht aantreft, kan de vorige bestuurder aanspreken voor de schade die de rechtspersoon daardoor leed.
Faillissement: artikel 2:248 BW
Bij faillissement komt artikel 2:248 BW in beeld. De curator kan het bestuur aanspreken voor het volledige boedeltekort als het zijn taak kennelijk onbehoorlijk heeft vervuld en aannemelijk is dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is. De maatstaf: handelen waartoe geen redelijk denkend bestuurder onder dezelfde omstandigheden zou zijn overgegaan, en het moet zich hebben voorgedaan in de drie jaar vóór het faillissement.
Dat bewijs is voor een curator lastig te leveren. Er is echter een route die hem dat bewijs grotendeels bespaart, en die raakt vooral bestuurders die verder niets verkeerd deden: de deponeringsplicht.
Hoe ver kijkt de curator terug?
Drie jaar. Het kennelijk onbehoorlijk bestuur moet zich hebben voorgedaan in de drie jaar vóór het faillissement. Ook een bestuurder die in die periode is afgetreden, kan dus nog worden aangesproken; vraag daarom naar uitloopdekking voor afgetreden bestuurders.
Wat moet de curator bewijzen?
Dat het bestuur zijn taak kennelijk onbehoorlijk heeft vervuld, dus handelde zoals geen redelijk denkend bestuurder zou doen, en dat aannemelijk is dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is. Dat bewijs is lastig, tenzij de jaarrekening te laat is gedeponeerd; dan keert de bewijslast om.
De deponeringsplicht is de valstrik
Voldoet het bestuur niet aan de boekhoudplicht van artikel 2:10 BW of aan de publicatieplicht van artikel 2:394 BW, dan stáát vast dat het zijn taak onbehoorlijk heeft vervuld, én wordt vermoed dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is. De curator hoeft dat niet meer te bewijzen; u moet het weerleggen. De jaarrekening moet uiterlijk twaalf maanden na afloop van het boekjaar zijn gepubliceerd. Loopt uw boekjaar gelijk met het kalenderjaar, dan is dat 31 december van het jaar erna.
Herstel werkt bovendien pas na verloop van tijd: is de jaarrekening te laat gedeponeerd, dan blijft het bewijsvermoeden in beeld zolang er nog geen drie jaar zijn verstreken sinds het herstel van alle publicatiegebreken. Controleer daarom bij een bestuurswissel of alles op orde is voordat u aantreedt.
Wanneer moet de jaarrekening gedeponeerd zijn?
Uiterlijk twaalf maanden na afloop van het boekjaar. Loopt uw boekjaar gelijk met het kalenderjaar, dan is dat 31 december van het jaar erna. Bent u te laat, dan staat onbehoorlijk bestuur vast en wordt vermoed dat dit een belangrijke oorzaak van een faillissement is.
Is alsnog deponeren voldoende om het risico weg te nemen?
Niet direct. Het bewijsvermoeden blijft in beeld zolang er nog geen drie jaar zijn verstreken sinds het herstel van alle publicatiegebreken. Controleer daarom bij een bestuurswissel of de deponeringen van de afgelopen jaren op orde zijn voordat u aantreedt.
U kunt dat vermoeden weerleggen, maar u moet er wel bij zijn
Om het bewijsvermoeden te ontzenuwen volstaat het dat de aangesproken bestuurder aannemelijk maakt dat ándere feiten of omstandigheden dan zijn onbehoorlijke taakvervulling een belangrijke oorzaak van het faillissement zijn geweest: een weggevallen grote klant, een marktomslag, een fraude van buitenaf. De Hoge Raad heeft de positie van bestuurders op dit punt verbeterd.
In het arrest van 9 juli 2021 bepaalde de Raad dat daarvoor ook mag worden gewezen op handelen of nalaten van een medebestuurder, mits dat op zichzelf geen onbehoorlijke taakvervulling oplevert. Dat verweer voeren kost een advocaat en vaak een deskundige, en die kosten zijn precies wat de polis dekt, ook als de claim uiteindelijk ongegrond blijkt.
Welke oorzaken kan ik tegenover het vermoeden stellen?
Andere feiten of omstandigheden dan uw onbehoorlijke taakvervulling die een belangrijke oorzaak van het faillissement waren: een weggevallen grote klant, een marktomslag of een fraude van buitenaf. U hoeft dat alleen aannemelijk te maken, niet volledig te bewijzen.
Mag ik wijzen naar een medebestuurder?
Ja, sinds het arrest van de Hoge Raad van 9 juli 2021. U mag als andere oorzaak ook handelen of nalaten van een medebestuurder aanvoeren, mits dat op zichzelf geen onbehoorlijke taakvervulling oplevert. Dat verweer voeren kost een advocaat, en die kosten dekt de polis.
Direct uw premie berekenen?
Vergelijk onafhankelijk het aanbod van meerdere verzekeraars.
Hoofdelijkheid, medebestuurders en disculpatie
De aansprakelijkheid is hoofdelijk: als één bestuurder zijn taak kennelijk onbehoorlijk vervult, is er in beginsel sprake van onbehoorlijk bestuur van het voltallige bestuur. De curator kan dus iedere bestuurder voor het geheel aanspreken, ook de bestuurder die de portefeuille niet beheerde. Onderling verhaal is daarna een zaak tussen de bestuurders.
U kunt zich disculperen, maar dat vraagt dat u aantoont dat het onbehoorlijk bestuur niet aan u te wijten is én dat u niet nalatig bent geweest in het treffen van maatregelen om de gevolgen af te wenden. Wie een medebestuurder zag ontsporen en niets deed, komt daar niet doorheen. Leg afwijkende standpunten daarom vast in de notulen.
Ben ik aansprakelijk voor de fout van een medebestuurder?
In beginsel wel. De aansprakelijkheid is hoofdelijk: vervult één bestuurder zijn taak kennelijk onbehoorlijk, dan geldt dat als onbehoorlijk bestuur van het hele bestuur. De curator kan iedere bestuurder voor het geheel aanspreken, ook wie de portefeuille niet beheerde.
Hoe kan ik mij disculperen?
Door aan te tonen dat het onbehoorlijk bestuur niet aan u te wijten is én dat u niet nalatig bent geweest in het treffen van maatregelen om de gevolgen af te wenden. Wie een medebestuurder zag ontsporen en niets deed, komt daar niet doorheen. Leg afwijkende standpunten daarom vast in de notulen.
Onbezoldigd besturen beschermt u niet
De norm van behoorlijke taakvervulling maakt geen onderscheid tussen een betaalde bestuurder van een BV en een vrijwilliger die penningmeester is van een sportvereniging, een stichting of een VvE. Bestuurders van een stichting of vereniging lopen bij faillissement hetzelfde risico op grond van vergelijkbare bepalingen, en ook daar loopt verhaal op het privévermogen.
Sinds de Wet bestuur en toezicht rechtspersonen geldt het bewijsvermoeden bij een te late deponering doorgaans niet voor onbezoldigde bestuurders van een niet-commerciële stichting of vereniging, maar de aansprakelijkheid zelf blijft bestaan en de curator kan onbehoorlijk bestuur nog steeds aantonen. Zie voor de specifieke positie van VvE-bestuurders onbezoldigd VvE-bestuur en persoonlijke aansprakelijkheid.
Geldt het bewijsvermoeden ook voor vrijwilligers?
Sinds de Wet bestuur en toezicht rechtspersonen doorgaans niet voor onbezoldigde bestuurders van een niet-commerciële stichting of vereniging. De aansprakelijkheid zelf blijft echter bestaan: de curator kan onbehoorlijk bestuur nog steeds aantonen, en verhaal loopt op het privévermogen.
Heeft een VvE-bestuur een polis nodig?
Vaak wel. Ook een onbezoldigd VvE-bestuur is gebonden aan de norm van behoorlijke taakvervulling en kan persoonlijk worden aangesproken, bijvoorbeeld bij gebrekkig financieel beheer. Voor kleine verenigingen en VvE’s is de premie doorgaans bescheiden in verhouding tot het risico.
Uitsluitingen en verzekerd bedrag
Opzettelijk handelen en frauduleus onttrekken van vermogen zijn uitgesloten, net als persoonlijke bevoordeling waarop u geen recht had. Bestuurlijke boetes met een punitief karakter zijn naar Nederlands recht niet verzekerbaar; de kosten van verweer in zo’n procedure zijn dat vaak wél. Aanspraken die bij ingang al bekend waren, vallen buiten de dekking.
Het verzekerd bedrag geldt per aanspraak en per jaar, vaak tussen € 250.000 en € 5.000.000, afhankelijk van balanstotaal en rechtsvorm. Ook deze polis werkt doorgaans op claims made: het meldmoment telt. Vraag daarom naar inloop voor eerdere bestuursperioden en naar uitloop voor afgetreden bestuurders; claims kunnen jaren na het aftreden nog binnenkomen.
Welk verzekerd bedrag is passend?
Vaak tussen € 250.000 en € 5.000.000 per aanspraak en per jaar, afhankelijk van balanstotaal en rechtsvorm. Bij faillissement gaat het om het volledige boedeltekort, dus kijk naar de omvang van de schulden die bij een faillissement zouden openstaan.
Zijn afgetreden bestuurders nog gedekt?
Alleen met uitloopdekking. De polis werkt doorgaans op claims made, zodat het meldmoment telt, en claims kunnen jaren na het aftreden nog binnenkomen. Vraag ook naar inloop voor eerdere bestuursperioden, zodat oud handelen bij een nieuwe polis niet in een gat valt.
Wat bepaalt de premie?
- Rechtsvorm en omvang: BV, stichting, vereniging of coöperatie.
- Balanstotaal en eigen vermogen: de belangrijkste rekengrondslag.
- Aantal bestuurders en toezichthouders: inclusief commissarissen en raad van toezicht.
- Verzekerd bedrag: vaak € 250.000 tot € 5.000.000.
- Financiële positie: jaarcijfers, solvabiliteit en continuïteit.
- Inlooptermijn: hoe verder terug, hoe hoger de premie.
Voor kleine verenigingen, stichtingen en VvE’s is de premie doorgaans bescheiden; voor ondernemingen met een zwakke balans of een recent verlies kan een verzekeraar aanvullende vragen stellen of de dekking beperken.
Hoe kan ik mijn premie verlagen?
Houd de jaarcijfers en deponeringen op orde, kies een verzekerd bedrag dat past bij balanstotaal en schuldenpositie en beperk de inloop tot wat nodig is. Een gezonde solvabiliteit en continuïteit wegen mee in het tarief; vergelijk daarnaast meerdere verzekeraars.
Waarom vraagt de verzekeraar naar de jaarcijfers?
Omdat de financiële positie het risico op faillissement bepaalt, en daarmee de kans op een vordering van de curator. Bij een zwakke balans of een recent verlies kan een verzekeraar aanvullende vragen stellen, de dekking beperken of een hogere premie rekenen.
Een aanspraak melden
Wordt u als bestuurder persoonlijk aangesproken, door de curator, de rechtspersoon, een schuldeiser of een toezichthouder, meld dat dan direct bij de verzekeraar en schakel niet zelf een advocaat in voordat de verzekeraar akkoord is. Meld ook omstandigheden die tot een claim kunnen leiden, zoals een naderend faillissement of een enquêteverzoek; op claims made-basis bepaalt het meldmoment welke polis aan zet is.
Bewaar notulen, besluiten, jaarstukken en correspondentie: bij bestuurdersaansprakelijkheid is het dossier uw verweer. Een vordering op de verzekeraar verjaart na drie jaar (artikel 7:942 BW), gerekend vanaf de aansprakelijkstelling. Zie schade melden voor de algemene stappen.
Mag ik zelf een advocaat inschakelen?
Niet voordat de verzekeraar akkoord is. Meld de aanspraak direct en laat de verzekeraar meebeslissen over het verweer; kosten van een eigen advocaat zonder toestemming worden vaak niet vergoed. De verzekeraar voert of begeleidt het verweer namens u.
Moet ik een dreigend faillissement al melden?
Ja. Meld omstandigheden die tot een claim kunnen leiden, zoals een naderend faillissement of een enquêteverzoek, direct bij de verzekeraar. Op claims made-basis bepaalt het meldmoment welke polis aan zet is; wie te laat meldt, riskeert dat de claim tussen twee polissen valt.
Overstappen en opzeggen
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering loopt doorgaans een jaar en is daarna vaak dagelijks opzegbaar met een opzegtermijn van een maand. Stapt u over via Finass Verzekert, dan zeggen wij de oude polis op zodat er geen dag zonder dekking tussen zit, en stemmen wij de inloop van de nieuwe polis af op de oude.
Let bij een overstap op de inloop voor eerdere bestuursperioden, op de uitloop voor bestuurders die inmiddels zijn afgetreden, en op de mededelingsplicht: een dreigend faillissement, een lopend geschil of een te laat gedeponeerde jaarrekening moet u bij de aanvraag melden. Verzwijgt u dat, dan kan de nieuwe verzekeraar de dekking weigeren op het moment dat u haar nodig heeft.
Wat moet ik melden bij een nieuwe aanvraag?
Een dreigend faillissement, een lopend geschil en een te laat gedeponeerde jaarrekening. Die mededelingsplicht is bij deze polis cruciaal: verzwijgt u zulke omstandigheden, dan kan de nieuwe verzekeraar de dekking weigeren op het moment dat u haar nodig heeft.
Wanneer kan ik de polis opzeggen?
De polis loopt doorgaans een jaar en is daarna vaak dagelijks opzegbaar met een opzegtermijn van een maand. Stapt u over via Finass Verzekert, dan zeggen wij de oude polis op en stemmen wij de inloop van de nieuwe polis af op de oude, zodat er geen gat valt.
Bestuurdersaansprakelijkheid per situatie
Het risico verschilt per rechtsvorm en sector. Een greep uit onze pagina’s:
Is het risico anders bij een vastgoedstructuur?
Vaak wel. In een vastgoedstructuur met meerdere BV’s bestuurt u doorgaans meerdere rechtspersonen tegelijk, met onderlinge leningen en garanties. Op onze pagina’s over bestuurdersaansprakelijkheid bij vastgoed leest u hoe u de dekking over de structuur afstemt.
Waar vind ik informatie voor mijn onderneming?
Op onze pagina over bestuurdersaansprakelijkheid voor uw onderneming leest u de dekking per rechtsvorm: BV, stichting, vereniging of coöperatie. Voor een VvE-bestuur hebben wij aparte pagina’s over onbezoldigd besturen en persoonlijke aansprakelijkheid.
Veelgestelde vragen
Wanneer ben ik als bestuurder aansprakelijk?
Intern op grond van artikel 2:9 BW bij onbehoorlijke taakvervulling. Bij faillissement op grond van artikel 2:248 BW, als het bestuur zijn taak kennelijk onbehoorlijk heeft vervuld en dat aannemelijk een belangrijke oorzaak van het faillissement is. De maatstaf: geen redelijk denkend bestuurder zou onder dezelfde omstandigheden zo hebben gehandeld.
Wat gebeurt er als de jaarrekening te laat is gedeponeerd?
Dan staat vast dat het bestuur zijn taak onbehoorlijk heeft vervuld en wordt vermoed dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is. De curator hoeft dat niet meer te bewijzen; u moet het weerleggen. De publicatietermijn is uiterlijk twaalf maanden na afloop van het boekjaar.
Kan ik dat vermoeden nog weerleggen?
Ja. U moet aannemelijk maken dat andere feiten of omstandigheden dan uw onbehoorlijke taakvervulling een belangrijke oorzaak van het faillissement waren. Sinds het arrest van 9 juli 2021 mag daarbij ook worden gewezen op het handelen of nalaten van een medebestuurder, zolang dat op zichzelf geen onbehoorlijke taakvervulling is.
Ben ik als vrijwillig bestuurder ook aansprakelijk?
Ja. De wettelijke norm maakt geen onderscheid tussen betaald en onbezoldigd bestuur. Bestuurders van een stichting, vereniging of VvE lopen hetzelfde risico, en verhaal loopt op hun privévermogen.
Hoe zit het met medebestuurders?
De aansprakelijkheid is in beginsel hoofdelijk en betreft het voltallige bestuur. U kunt zich disculperen, maar dat vraagt dat u aantoont dat het onbehoorlijk bestuur niet aan u te wijten is en dat u niet nalatig bent geweest in het treffen van maatregelen.
Dekt de verzekering ook boetes?
Bestuurlijke boetes met een punitief karakter zijn niet verzekerbaar. De kosten van verweer in zo’n procedure zijn dat vaak wél, en die vormen bij dit soort zaken vaak het grootste deel van de rekening.
Verder lezen
- Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering — offerte aanvragen en dekkingen vergelijken
- Bestuurdersaansprakelijkheid voor uw onderneming — de dekking per rechtsvorm
- VvE-bestuur — onbezoldigd besturen en persoonlijke aansprakelijkheid
- Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering — de aansprakelijkheid van de onderneming zelf
- Polisvoorwaarden — hoe u ze leest en terugvindt
- Verzekeringskaarten — lezen en vergelijken
- Schade melden — wat u direct doet
- Contact — persoonlijk advies
Deze pagina is samengesteld door Finass Verzekert (Finass Advies B.V., AFM 12016589). Laatst bijgewerkt op 8 september 2026. Wat hier staat is algemene uitleg, geen advies dat op uw situatie is toegesneden.